Hệ thống xếp hạng CAMELS được phát triển ở Hoa Kỳ như một hệ thống xếp hạng giám sát để đánh giá Nghề nghiệp Ngân hàng (Bên bán) của ngân hàng Các ngân hàng, còn được gọi là Đại lý hoặc gọi chung là Bên bán, cung cấp nhiều vai trò như ngân hàng đầu tư , nghiên cứu vốn chủ sở hữu, tình trạng bán hàng & giao dịch chung. CAMELS là một từ viết tắt đại diện cho sáu yếu tố được xem xét để xếp hạng. Không giống như các tỷ lệ hoặc xếp hạng quy định khác, xếp hạng CAMELS không được công bố rộng rãi. Nó chỉ được sử dụng bởi lãnh đạo cao nhất để hiểu và điều chỉnh các rủi ro có thể xảy ra.
Cơ quan giám sát sử dụng thang điểm từ 1 đến 5 để đánh giá từng ngân hàng. Sức mạnh của CAMEL nằm ở khả năng xác định các tổ chức tài chính sẽ tồn tại và những tổ chức sẽ thất bại. Khái niệm này lần đầu tiên được thông qua vào năm 1979 bởi Hội đồng Kiểm tra Các Định chế Tài chính Liên bang (FFIEC) với tên gọi Hệ thống Đánh giá Định chế Tài chính Thống nhất (UFIRS). CAMELS sau đó đã được sửa đổi để thêm thành phần thứ sáu - độ nhạy - vào từ viết tắt.
Tóm lược
- Hệ thống xếp hạng CAMELS đánh giá sức mạnh của một ngân hàng thông qua sáu hạng mục.
- CAMELS là từ viết tắt của an toàn vốn, tài sản, khả năng quản lý, thu nhập, tính thanh khoản, độ nhạy.
- Hệ thống xếp hạng theo thang điểm từ một đến năm, với một là xếp hạng tốt nhất và năm là xếp hạng kém nhất. (Chỉ cần lưu ý rằng xếp hạng càng thấp càng tốt, cho thấy ngân hàng ổn định hơn về tài chính, ít rủi ro hơn.)
CAMELS là viết tắt của gì?
Các thành phần của CAMELS là:
- (C) sự đầy đủ về mặt tài chính
- (Tài sản
- (M) khả năng phân tích
- (E) arnings
- (L) tính thanh khoản
- (Nhạy cảm
Đủ vốn
Mức độ an toàn vốn đánh giá sự tuân thủ của một tổ chức đối với các quy định về mức dự trữ vốn tối thiểu. Các cơ quan quản lý thiết lập xếp hạng bằng cách đánh giá vị thế vốn của tổ chức tài chính hiện tại và trong vài năm.
Vị thế vốn trong tương lai được dự đoán dựa trên các kế hoạch của tổ chức cho tương lai, chẳng hạn như liệu họ có định chia cổ tức hay mua lại một công ty khác hay không. Chuyên gia đánh giá CAMELS cũng sẽ xem xét phân tích xu hướng, thành phần vốn và tính thanh khoản của vốn.
Tài sản
Danh mục này đánh giá chất lượng tài sản của ngân hàng. Chất lượng tài sản rất quan trọng, vì giá trị của tài sản có thể giảm nhanh chóng nếu chúng có rủi ro cao. Ví dụ, các khoản cho vay là một loại tài sản có thể bị suy giảm nếu tiền được cho một cá nhân có rủi ro cao cho vay.
Người thẩm định xem xét các chính sách đầu tư và thực tiễn cho vay của ngân hàng, cùng với các rủi ro tín dụng như rủi ro lãi suất và rủi ro thanh khoản. Chất lượng và xu hướng của các tài sản chính được xem xét. Nếu một tổ chức tài chính có xu hướng tài sản lớn bị mất giá do rủi ro tín dụng, thì họ sẽ bị đánh giá thấp hơn.
Năng lực quản lý
Năng lực quản lý đo lường khả năng của đội ngũ quản lý của một tổ chức để xác định và sau đó phản ứng với căng thẳng tài chính. Danh mục này phụ thuộc vào chất lượng của chiến lược kinh doanh, hoạt động tài chính và kiểm soát nội bộ của ngân hàng. Trong lĩnh vực chiến lược kinh doanh và hoạt động tài chính, giám khảo CAMELS xem xét các kế hoạch của tổ chức trong vài năm tới. Nó bao gồm tốc độ tích lũy vốn, tốc độ tăng trưởng và xác định các rủi ro lớn.
Đối với kiểm soát nội bộ, kỳ thi kiểm tra khả năng của tổ chức trong việc theo dõi và xác định các rủi ro tiềm ẩn. Các lĩnh vực trong kiểm soát nội bộ bao gồm hệ thống thông tin, chương trình đánh giá và lưu trữ hồ sơ. Hệ thống thông tin đảm bảo tính toàn vẹn của hệ thống máy tính để bảo vệ thông tin cá nhân của khách hàng. Các chương trình kiểm toán kiểm tra xem các chính sách của công ty có được tuân thủ hay không. Cuối cùng, việc lưu giữ hồ sơ phải tuân theo các nguyên tắc kế toán hợp lý và bao gồm các tài liệu để dễ kiểm tra.
Thu nhập
Thu nhập giúp đánh giá khả năng tồn tại lâu dài của một tổ chức. Một ngân hàng cần có lợi tức thích hợp để có thể phát triển hoạt động và duy trì khả năng cạnh tranh của mình. Người kiểm tra đặc biệt xem xét tính ổn định của thu nhập, lợi tức trên tài sản (ROA) Tỷ suất lợi nhuận trên tài sản & ROA Công thức ROA. Tỷ suất sinh lời trên tài sản (ROA) là một loại chỉ số lợi tức đầu tư (ROI) đo lường khả năng sinh lời của một doanh nghiệp so với tổng tài sản của nó. Tỷ lệ này cho biết một công ty đang hoạt động tốt như thế nào bằng cách so sánh lợi nhuận (thu nhập ròng) mà nó tạo ra với số vốn mà nó đầu tư vào tài sản. , tỷ suất lợi nhuận ròng (NIM), và triển vọng thu nhập trong tương lai trong điều kiện kinh tế khắc nghiệt. Trong khi đánh giá thu nhập, thu nhập cốt lõi là quan trọng nhất.Thu nhập cốt lõi là thu nhập dài hạn và ổn định của một tổ chức bị ảnh hưởng bởi chi phí của các khoản mục một lần.
Tính thanh khoản
Đối với các ngân hàng, tính thanh khoản đặc biệt quan trọng, vì thiếu vốn lưu động có thể dẫn đến tình trạng ngân hàng hoạt động. Loại CAMELS này kiểm tra rủi ro lãi suất Rủi ro lãi suất Rủi ro lãi suất là xác suất giảm giá trị của tài sản do biến động bất ngờ của lãi suất. Rủi ro lãi suất chủ yếu liên quan đến các tài sản có thu nhập cố định (ví dụ, trái phiếu) hơn là với các khoản đầu tư cổ phần. và rủi ro thanh khoản Rủi ro chính đối với ngân hàng Rủi ro chính đối với ngân hàng bao gồm rủi ro tín dụng, hoạt động, thị trường và thanh khoản. Vì các ngân hàng phải chịu nhiều rủi ro,họ có cơ sở hạ tầng quản lý rủi ro được xây dựng tốt và được yêu cầu tuân theo các quy định của chính phủ. . Lãi suất ảnh hưởng đến thu nhập từ mảng kinh doanh thị trường vốn của ngân hàng. Nếu rủi ro lãi suất lớn, thì giá trị danh mục đầu tư và cho vay của tổ chức sẽ biến động. Rủi ro thanh khoản được định nghĩa là rủi ro không thể đáp ứng nhu cầu dòng tiền hiện tại hoặc tương lai mà không ảnh hưởng đến hoạt động hàng ngày.
Nhạy cảm
Độ nhạy là hạng mục cuối cùng và đo lường mức độ nhạy cảm của một tổ chức đối với rủi ro thị trường. Ví dụ, đánh giá có thể được thực hiện đối với cho vay lĩnh vực năng lượng, cho vay y tế và cho vay nông nghiệp. Độ nhạy phản ánh mức độ mà thu nhập bị ảnh hưởng bởi lãi suất, tỷ giá hối đoái và giá hàng hóa, tất cả đều có thể được biểu thị bằng Beta Beta Beta (β) của một chứng khoán đầu tư (tức là cổ phiếu) là một phép đo tính biến động của nó lợi nhuận so với toàn bộ thị trường. Nó được sử dụng như một thước đo rủi ro và là một phần không thể thiếu của Mô hình Định giá Tài sản Vốn (CAPM). Một công ty có hệ số beta cao hơn có rủi ro cao hơn và lợi nhuận kỳ vọng cũng lớn hơn. .
Hệ thống đánh giá CAMELS hoạt động như thế nào?
Đối với mỗi hạng mục, điểm được cho từ một đến năm. Một là điểm tốt nhất và chỉ ra hiệu suất mạnh mẽ và thực hành quản lý rủi ro trong tổ chức. Mặt khác, năm là xếp hạng kém nhất. Nó cho thấy khả năng cao xảy ra sự cố ngân hàng và cần phải có hành động ngay lập tức để phê chuẩn tình hình. Nếu điều kiện tài chính hiện tại của một tổ chức nằm trong khoảng từ 1 đến 5, nó được gọi là xếp hạng tổng hợp.
- Thang điểm 1 ngụ ý rằng một ngân hàng thể hiện một hoạt động mạnh mẽ, ổn định và tuân thủ các thông lệ quản lý rủi ro.
- Thang điểm 2 có nghĩa là một tổ chức ổn định về tài chính với những điểm yếu ở mức độ vừa phải.
- Thang điểm 3 cho thấy cơ sở thể hiện mối quan tâm giám sát ở nhiều khía cạnh.
- Thang điểm 4 chỉ ra rằng một tổ chức có các hoạt động chưa hiệu quả, do đó không an toàn do các vấn đề tài chính nghiêm trọng.
- Xếp hạng 5 cho thấy rằng một tổ chức về cơ bản là không vững chắc với các thực hành quản lý rủi ro không đầy đủ.
Xếp hạng số cao hơn sẽ cản trở khả năng mở rộng của ngân hàng thông qua đầu tư, sáp nhập hoặc thêm nhiều chi nhánh. Ngoài ra, cơ sở giáo dục bị xếp hạng kém sẽ phải trả thêm phí bảo hiểm.
Tài nguyên bổ sung
Cảm ơn bạn đã đọc bài viết của Finance về hệ thống đánh giá CAMELS. Để tiếp tục học hỏi và thăng tiến sự nghiệp của bạn, các nguồn Tài chính bổ sung này sẽ rất hữu ích:
- Hệ số an toàn vốn Hệ số an toàn vốn (CAR) Hệ số an toàn vốn thiết lập các tiêu chuẩn cho các ngân hàng bằng cách xem xét khả năng thanh toán các khoản nợ của ngân hàng và phản ứng với rủi ro tín dụng và rủi ro hoạt động. Ngân hàng có hệ số CAR tốt sẽ có đủ vốn để hấp thụ các khoản lỗ tiềm ẩn. Do đó, nó ít có nguy cơ bị vỡ nợ và mất tiền của người gửi tiền.
- LIBOR LIBOR LIBOR, là từ viết tắt của Lãi suất ưu đãi liên ngân hàng Luân Đôn, đề cập đến lãi suất mà các ngân hàng Vương quốc Anh tính các tổ chức tài chính khác đối với một khoản vay ngắn hạn đáo hạn từ một ngày đến 12 tháng trong tương lai. LIBOR hoạt động như một cơ sở chuẩn cho lãi suất ngắn hạn
- Basel III Basel III Hiệp định Basel III là một tập hợp các cải cách tài chính được phát triển bởi Ủy ban Basel về Giám sát Ngân hàng (BCBS), với mục đích tăng cường
- Quản lý rủi ro Quản lý rủi ro Quản lý rủi ro bao gồm việc xác định, phân tích và ứng phó với các yếu tố rủi ro hình thành nên một phần hoạt động của doanh nghiệp. Nó thường được thực hiện với