Nếu bạn là một nhà đầu tư nghiêm túc hoặc chuyên gia tài chính, biết và có thể giải thích các loại hồ sơ SEC khác nhau Hồ sơ SEC Hồ sơ SEC là báo cáo tài chính, báo cáo định kỳ và các tài liệu chính thức khác mà các công ty đại chúng, nhà môi giới và người trong cuộc bắt buộc phải có đệ trình lên Ủy ban Chứng khoán và Giao dịch Hoa Kỳ (SEC). SEC được thành lập vào những năm 1930 với mục đích hạn chế thao túng chứng khoán và gian lận sẽ giúp bạn đưa ra các quyết định đầu tư sáng suốt Phương pháp đầu tư Hướng dẫn và tổng quan về các phương pháp đầu tư này chỉ ra những cách chính nhà đầu tư cố gắng kiếm tiền và quản lý rủi ro trên thị trường vốn. Khoản đầu tư là bất kỳ tài sản hoặc công cụ nào được mua với ý định bán nó với giá cao hơn giá mua vào một thời điểm nào đó trong tương lai (lãi vốn),hoặc với hy vọng rằng tài sản đó sẽ trực tiếp mang lại thu nhập (chẳng hạn như thu nhập cho thuê hoặc cổ tức). . Luật pháp yêu cầu các công ty giao dịch đại chúng phải tiết lộ thông tin liên quan đến hoạt động kinh doanh và cấu trúc công ty của họ. Thông tin này cho phép các nhà đầu tư hiểu được mô hình kinh doanh của công ty và giúp họ dự đoán kết quả hoạt động trong tương lai của công ty. Sau đây là các loại hồ sơ SEC phổ biến nhất:
SEC Filings Form 10-K
Mẫu 10-K 10-K Mẫu 10-K là một báo cáo chi tiết hàng năm được yêu cầu nộp cho Ủy ban Chứng khoán và Giao dịch Hoa Kỳ (SEC). Hồ sơ cung cấp một bản tóm tắt toàn diện về hoạt động của công ty trong năm. Chi tiết hơn báo cáo thường niên được gửi đến cổ đông là một báo cáo phân tích toàn diện về công ty. Nó bao gồm một bản tóm tắt chi tiết về kết quả của công ty, các cuộc thảo luận về quản lý MD&A là gì? Phân tích và thảo luận về quản lý (MD&A) là một phần của báo cáo hàng năm hoặc nộp hồ sơ 10-K của SEC, cung cấp tổng quan về cách công ty hoạt động trong giai đoạn trước, điều kiện tài chính hiện tại và dự kiến trong tương lai của ban quản lý. , và báo cáo tài chính đã được kiểm toán. Các công ty phải nộp hồ sơ này trong vòng 90 ngày sau khi kết thúc năm tài chính của họ.
SEC Filings Form 10-Q
Biểu mẫu 10-Q là phiên bản viết tắt của biểu mẫu 10-K và chứa kết quả của công ty theo quý. Các công ty phải gửi biểu mẫu trong vòng 45 ngày kể từ ngày kết thúc mỗi trong ba quý đầu tiên của năm tài chính YoY (Theo năm) YoY là viết tắt của Year over Year và là một loại phân tích tài chính được sử dụng để so sánh dữ liệu chuỗi thời gian. Hữu ích để đo lường tăng trưởng, phát hiện xu hướng. Hồ sơ phác thảo những phát triển mới nhất của công ty và các kế hoạch trong tương lai. Nó chứa các báo cáo tài chính chưa được kiểm toán và các báo cáo này ít chi tiết hơn mẫu 10-K.
SEC Filings Form 8-K
Các sự kiện đột xuất quan trọng đối với cổ đông Vốn cổ phần Vốn cổ phần (vốn cổ đông, vốn cổ phần, vốn góp hoặc vốn góp) là số tiền mà các cổ đông của công ty đầu tư để sử dụng vào hoạt động kinh doanh. Khi một công ty được thành lập, nếu tài sản duy nhất của nó là tiền mặt do các cổ đông đầu tư, thì bảng cân đối kế toán được cân bằng thông qua vốn cổ phần, các nhà đầu tư và SEC được cung cấp ở dạng 8-K. Những sự kiện này có thể bao gồm việc giám đốc từ chức, phá sản, định đoạt tài sản, bổ nhiệm giám đốc điều hành mới, hoặc những phát triển quan trọng khác. Danh sách cũng cung cấp thêm thông tin chi tiết về những sự kiện này như thông cáo báo chí và bảng dữ liệu.
SEC Filings Form S-1
Mẫu S-1 là mẫu đăng ký ban đầu mà các công ty phải phát hành cho các nhà đầu tư lần đầu tiên họ ra công chúng. Nó còn được gọi là một bản cáo bạch Bản cáo bạch Bản cáo bạch là một tài liệu công bố hợp pháp mà các công ty phải nộp cho Ủy ban Chứng khoán và Giao dịch (SEC). Tài liệu cung cấp thông tin về công ty, đội ngũ quản lý của công ty, kết quả hoạt động tài chính gần đây và các thông tin liên quan khác mà nhà đầu tư muốn biết. . Hình thức này rất quan trọng bởi vì có rất ít thông tin công khai cho các công ty trong giai đoạn đầu tiên công khai. Nó cung cấp thông tin về việc sử dụng quỹ theo kế hoạch, số lượng cổ phiếu Cổ phiếu Cổ phiếu là gì? Một cá nhân sở hữu cổ phần trong một công ty được gọi là cổ đông và có đủ điều kiện để yêu cầu một phần tài sản và thu nhập còn lại của công ty (nếu công ty bị giải thể).Các thuật ngữ "cổ phiếu", "cổ phiếu" và "vốn chủ sở hữu" được sử dụng thay thế cho nhau. được phát hành, mô hình kinh doanh của công ty, sự cạnh tranh, phương pháp luận giá chào bán và các yếu tố rủi ro.
Mẫu S-4
Mẫu SEC S-4 được gửi bởi các công ty thông qua một đề nghị trao đổi và chứa thông tin quan trọng liên quan đến việc mua bán hoặc sáp nhập Hợp nhất Mua bán Quy trình Mua bán sáp nhập Hướng dẫn này sẽ hướng dẫn bạn qua tất cả các bước trong quy trình mua bán và sáp nhập. Tìm hiểu cách hoàn tất các giao dịch và sáp nhập. Trong hướng dẫn này, chúng tôi sẽ phác thảo quy trình mua lại từ đầu đến cuối, các loại người mua khác nhau (mua chiến lược so với mua tài chính), tầm quan trọng của sự hợp lực và chi phí giao dịch. Việc nộp đơn là cần thiết bởi các nhà đầu tư muốn kiếm lợi nhuận nhanh chóng từ việc sáp nhập hoặc mua lại. Do đó, các công ty nộp SEC nộp S-4 được yêu cầu phải tiết lộ các thông tin cơ bản về hoạt động tài chính và hoạt động của họ.
SEC Filings Form 11-K
SEC đệ trình 11-K còn được gọi là Báo cáo thường niên về việc mua cổ phiếu của người lao động Quyền chọn mua cổ phiếu Quyền chọn mua cổ phiếu là hợp đồng giữa hai bên cho phép người mua quyền mua hoặc bán cổ phiếu cơ bản với mức giá xác định trước và trong một khoảng thời gian xác định . Người bán quyền chọn mua cổ phiếu được gọi là người viết quyền chọn, trong đó người bán được trả phí bảo hiểm từ hợp đồng mà người mua quyền chọn cổ phiếu đã mua. , Tiết kiệm và Kế hoạch tương tự. Đây là một báo cáo đặc biệt mà công ty phát hành chứng khoán phải nộp cùng với các báo cáo hàng năm khác vào cuối năm tài chính của họ. Nó bao gồm đăng ký, trưng cầu ủy quyền, yêu cầu kiểm toán và các tiết lộ khác quan trọng đối với công chúng đầu tư.
Tài nguyên bổ sung
Cảm ơn bạn đã đọc hướng dẫn của Finance về các loại hồ sơ SEC. Để tìm hiểu thêm và nâng cao kiến thức tài chính của bạn, hãy xem các nguồn Tài chính miễn phí sau:
- EDGAR US - EDGAR EDGAR là cơ sở dữ liệu nơi các công ty đại chúng của Hoa Kỳ nộp các tài liệu quản lý như báo cáo hàng năm, báo cáo hàng quý, 10-k, 10-q, bản cáo bạch và hơn thế nữa. EDGAR là viết tắt của Electronic Data Gathering, Analysis & Retrieval và là một cơ sở dữ liệu có thể tìm kiếm về việc nộp các tài liệu cho các công ty Hoa Kỳ.
- Tiền mặt EPS Thu nhập tiền mặt trên mỗi cổ phiếu Thu nhập tiền mặt trên mỗi cổ phiếu (EPS tiền mặt) là dòng tiền hoạt động do một công ty tạo ra chia cho số lượng cổ phiếu đang lưu hành. Thu nhập tiền mặt trên mỗi cổ phiếu (Cash EPS) khác với thu nhập trên mỗi cổ phiếu (EPS) truyền thống, lấy thu nhập ròng của công ty và chia cho số lượng cổ phiếu đang lưu hành.
- Phân tích đóng góp Phân tích đóng góp Phân tích đóng góp được sử dụng để ước tính chi phí biến đổi và trực tiếp của sản phẩm ảnh hưởng như thế nào đến thu nhập ròng của công ty. Nó giải quyết vấn đề xác định chi phí đơn giản hoặc chi phí chung liên quan đến một số dự án sản xuất. Phân tích đóng góp hỗ trợ một công ty đánh giá hiệu quả hoạt động của các ngành nghề kinh doanh hoặc sản phẩm riêng lẻ
- Phương pháp cổ phiếu quỹ Phương pháp cổ phiếu quỹ Phương pháp cổ phiếu quỹ Phương pháp cổ phiếu quỹ là một cách để các công ty tính toán số lượng cổ phiếu bổ sung có thể được tạo ra bởi chứng quyền bằng tiền và quyền chọn mua cổ phiếu chưa thực hiện. Những cổ phiếu bổ sung mới này sau đó có thể được sử dụng để tính toán thu nhập pha loãng trên mỗi cổ phiếu (EPS) của công ty. Phương pháp cổ phiếu quỹ cũng