Tỷ lệ bao phủ dịch vụ nợ (DSCR) đo lường khả năng của một công ty sử dụng thu nhập hoạt động Thu nhập hoạt động Thu nhập hoạt động, còn được gọi là lợi nhuận hoạt động hoặc Thu nhập trước lãi vay và thuế (EBIT), là số tiền doanh thu còn lại sau khi trừ trực tiếp hoạt động và những chi phí gián tiếp. Chi phí lãi vay, thu nhập lãi và các nguồn thu phi hoạt động khác không được xem xét khi tính toán thu nhập hoạt động để trả tất cả các nghĩa vụ nợ của nó, bao gồm cả việc trả nợ gốc và lãi cho cả nợ ngắn hạn và dài hạn Nợ dài hạn Nợ dài hạn ( LTD) là bất kỳ khoản nợ chưa thanh toán nào mà một công ty nắm giữ có thời gian đáo hạn từ 12 tháng trở lên. Nó được phân loại là nợ dài hạn trên bảng cân đối kế toán của công ty.Thời gian đáo hạn đối với LTD có thể dao động từ 12 tháng đến hơn 30 năm và các loại nợ có thể bao gồm trái phiếu, thế chấp. DSCR thường được sử dụng khi một công ty có bất kỳ khoản vay nào trên bảng cân đối kế toán Bảng cân đối kế toán Bảng cân đối kế toán là một trong ba báo cáo tài chính cơ bản. Những báo cáo này là chìa khóa cho cả mô hình tài chính và kế toán. Bảng cân đối kế toán hiển thị tổng tài sản của công ty và cách tài trợ những tài sản này, thông qua nợ hoặc vốn chủ sở hữu. Tài sản = Nợ phải trả + Vốn chủ sở hữu như trái phiếu Trái phiếu Trái phiếu là loại chứng khoán có thu nhập cố định được phát hành bởi các tập đoàn và chính phủ để huy động vốn. Công ty phát hành trái phiếu vay vốn từ trái chủ và thanh toán cố định cho họ với lãi suất cố định (hoặc thay đổi) trong một thời hạn nhất định. , các khoản vay và hạn mức tín dụng.Đây cũng là một tỷ lệ thường được sử dụng trong một giao dịch mua có đòn bẩy Hoạt động mua bán có đòn bẩy (LBO) Mua lại có đòn bẩy (LBO) là một giao dịch trong đó một doanh nghiệp được mua lại bằng cách sử dụng nợ làm nguồn cân nhắc chính. Giao dịch LBO thường xảy ra khi một công ty cổ phần tư nhân (PE) vay càng nhiều càng tốt từ nhiều người cho vay (lên đến 70-80% giá mua) để đạt được tỷ suất hoàn vốn nội bộ IRR> 20% giao dịch để đánh giá khả năng nợ của công ty mục tiêu, cùng với các chỉ số tín dụng khác như tổng nợ / Tỷ lệ nợ EBITDA / EBITDA Tỷ lệ nợ ròng trên thu nhập trước lãi vay, thuế, khấu hao và khấu hao (EBITDA) đo lường đòn bẩy tài chính và khả năng thanh toán của công ty nợ của nó. Bản chất,tỷ lệ nợ ròng trên EBITDA (nợ / EBITDA) cho biết một công ty sẽ cần hoạt động trong bao lâu ở mức hiện tại để trả hết nợ. bội số, nợ ròng / bội số EBITDA, tỷ lệ bao phủ lãi suất Tỷ lệ bao phủ lãi suất Tỷ lệ bảo hiểm lãi suất (ICR) là một tỷ số tài chính được sử dụng để xác định khả năng của một công ty trong việc trả lãi trên khoản nợ chưa thanh toán của mình. và tỷ lệ bao phủ phí cố định Tỷ lệ bao phủ phí cố định (FCCR) Tỷ lệ bao phủ phí cố định (FCCR) là thước đo khả năng của một công ty trong việc đáp ứng các nghĩa vụ có phí cố định như lãi suất và chi phí thuê. .và tỷ lệ bao phủ phí cố định Tỷ lệ bao phủ phí cố định (FCCR) Tỷ lệ bao phủ phí cố định (FCCR) là thước đo khả năng của một công ty trong việc đáp ứng các nghĩa vụ có phí cố định như lãi suất và chi phí thuê. .và tỷ lệ bao phủ phí cố định Tỷ lệ bao phủ phí cố định (FCCR) Tỷ lệ bao phủ phí cố định (FCCR) là thước đo khả năng của một công ty trong việc đáp ứng các nghĩa vụ có phí cố định như lãi suất và chi phí thuê. .
Mẫu tỷ lệ bao phủ dịch vụ nợ được xây dựng trong Excel này sẽ giúp bạn tính toán tỷ lệ bao phủ dịch vụ nợ, cả bao gồm và không bao gồm chi phí.
Tải xuống Mẫu miễn phí
Nhập tên và email của bạn vào biểu mẫu bên dưới và tải xuống mẫu miễn phí ngay bây giờ!
Công thức Tỷ lệ Bảo hiểm Dịch vụ Nợ
Có hai cách để tính toán tỷ lệ bao phủ dịch vụ nợ:
Ở đâu:
- EBITDA EBITDA EBITDA hoặc Thu nhập trước lãi vay, thuế, khấu hao, khấu hao là lợi nhuận của công ty trước khi bất kỳ khoản khấu trừ ròng nào được thực hiện. EBITDA tập trung vào các quyết định hoạt động của một doanh nghiệp vì nó xem xét khả năng sinh lời của doanh nghiệp từ các hoạt động cốt lõi trước tác động của cấu trúc vốn. Công thức, ví dụ = Thu nhập trước lãi vay, thuế, khấu hao và khấu hao
- Vốn gốc = tổng số tiền vay ngắn hạn và dài hạn
- Lãi suất = tiền lãi phải trả cho bất kỳ khoản vay nào
- Chi tiêu vốn Capex Chi tiêu vốn (viết tắt là Capex) là khoản thanh toán bằng tiền mặt hoặc tín dụng để mua hàng hóa hoặc dịch vụ được vốn hóa trên bảng cân đối kế toán. Nói một cách khác, đó là một khoản chi tiêu được vốn hóa (tức là không chi tiêu trực tiếp vào báo cáo thu nhập) và được coi là một "khoản đầu tư". Các nhà phân tích xem Capex = Chi tiêu vốn
Một số công ty có thể thích sử dụng công thức thứ hai hơn vì chi tiêu vốn không được tính trên báo cáo thu nhập Báo cáo thu nhập Báo cáo thu nhập là một trong những báo cáo tài chính cốt lõi của công ty thể hiện lãi và lỗ của họ trong một khoảng thời gian. Lãi hoặc lỗ được xác định bằng cách lấy tất cả các khoản doanh thu và trừ đi tất cả các chi phí từ hoạt động kinh doanh và hoạt động phi hoạt động. Báo cáo này là một trong ba báo cáo được sử dụng trong cả tài chính doanh nghiệp (bao gồm cả mô hình tài chính) và kế toán. mà được coi là một “khoản đầu tư”. Việc loại trừ Capex khỏi EBITDA sẽ cung cấp cho công ty số thu nhập hoạt động thực tế có sẵn để trả nợ.
Nhiều mẫu miễn phí hơn
Để có thêm tài nguyên, hãy xem thư viện mẫu doanh nghiệp của chúng tôi để tải xuống nhiều mẫu tài liệu Excel, bản trình bày PowerPoint và mẫu tài liệu Word miễn phí.
- Các mẫu lập mô hình Excel Mẫu mô hình tài chính & Excel Tải xuống các mẫu mô hình tài chính miễn phí - Thư viện bảng tính của Finance bao gồm mẫu mô hình tài chính 3 báo cáo, mô hình DCF, lịch nợ, lịch khấu hao, chi tiêu vốn, lãi vay, ngân sách, chi phí, dự báo, biểu đồ, đồ thị, thời gian biểu , định giá, phân tích công ty có thể so sánh, các mẫu Excel khác
- Mẫu bản trình bày PowerPoint
- Mẫu tài liệu giao dịch Mẫu Mẫu kinh doanh miễn phí để sử dụng trong cuộc sống cá nhân hoặc nghề nghiệp của bạn. Các mẫu bao gồm Excel, Word và PowerPoint. Chúng có thể được sử dụng cho các giao dịch, pháp lý, mô hình tài chính, phân tích tài chính, lập kế hoạch kinh doanh và phân tích kinh doanh.