Hồ sơ SEC - Yêu cầu đối với công ty và nơi tìm chúng

Hồ sơ SEC là báo cáo tài chính Ba Báo cáo tài chính Ba báo cáo tài chính là báo cáo thu nhập, bảng cân đối kế toán và báo cáo lưu chuyển tiền tệ. Ba tuyên bố cốt lõi này là các báo cáo phức tạp, định kỳ và các tài liệu chính thức khác mà các công ty đại chúng, nhà môi giới và người nội bộ phải nộp cho Ủy ban Chứng khoán và Giao dịch Hoa Kỳ (SEC). SEC được thành lập vào những năm 1930 với mục đích hạn chế chứng khoán Chứng khoán Chứng khoán là gì? Một cá nhân sở hữu cổ phần trong một công ty được gọi là cổ đông và có đủ điều kiện để yêu cầu một phần tài sản và thu nhập còn lại của công ty (nếu công ty bị giải thể). Các thuật ngữ "cổ phiếu", "cổ phiếu" và "vốn chủ sở hữu" được sử dụng thay thế cho nhau. thao túng và gian lận đang diễn ra giữa các công ty.Cơ quan quản lý thu thập thông tin tài chính và hoạt động của các công ty trong và ngoài nước được giao dịch công khai.

Hồ sơ SEC

SEC xác minh thông tin có trong các biểu mẫu SEC đã gửi để đảm bảo rằng nó đáp ứng các tiêu chuẩn đặt ra. Hầu hết các hồ sơ của SEC được cung cấp cho công chúng thông qua cơ sở dữ liệu trực tuyến của SEC - EDGAR (hệ thống Thu thập, Phân tích và Truy xuất Dữ liệu Điện tử).

Tầm quan trọng của hồ sơ SEC

Bằng cách bắt buộc các công ty giao dịch công khai phải nộp hồ sơ lên ​​SEC, chính phủ Hoa Kỳ cho phép các nhà đầu tư xem xét lịch sử của công ty và dự báo hiệu suất trong tương lai. Các nhà đầu tư và chuyên gia tài chính dựa vào những hồ sơ này để có được thông tin đáng tin cậy về các công ty mà họ đang đánh giá cho mục đích đầu tư Phương pháp đầu tư Hướng dẫn này và tổng quan về các phương pháp đầu tư chỉ ra những cách chính mà nhà đầu tư cố gắng kiếm tiền và quản lý rủi ro trên thị trường vốn. Đầu tư là bất kỳ tài sản hoặc công cụ nào được mua với ý định bán nó với giá cao hơn giá mua vào một thời điểm nào đó trong tương lai (lãi vốn) hoặc với hy vọng rằng tài sản đó sẽ trực tiếp mang lại thu nhập (chẳng hạn như thu nhập cho thuê hoặc cổ tức). . Điều này giúp các nhà đầu tư đưa ra quyết định đầu tư sáng suốt khi có kế hoạch bán, mua,hoặc nắm giữ chứng khoán của công ty.

Hồ sơ SEC có sẵn cho các nhà đầu tư

Các biểu mẫu SEC phổ biến nhất Các loại hồ sơ SEC Hoa Kỳ bắt buộc các công ty giao dịch công khai gửi các loại hồ sơ SEC khác nhau, các biểu mẫu bao gồm 10-K, 10-Q, S-1, S-4, xem ví dụ. Nếu bạn là một nhà đầu tư nghiêm túc hoặc chuyên gia tài chính, việc biết và có thể giải thích các loại hồ sơ SEC khác nhau sẽ giúp bạn đưa ra các quyết định đầu tư sáng suốt. mà các công ty phải nộp bao gồm:

  • 10-K 10-K Biểu mẫu 10-K là một báo cáo chi tiết hàng năm được yêu cầu nộp cho Ủy ban Chứng khoán và Giao dịch Hoa Kỳ (SEC). Hồ sơ cung cấp một bản tóm tắt toàn diện về hoạt động của công ty trong năm. Nó chi tiết hơn báo cáo thường niên gửi cho cổ đông
  • 10-Q
  • 8-K

Mẫu 10-K là báo cáo hàng năm do một công ty phát hành vào cuối năm tài chính của nó. Nó bao gồm một bản tóm tắt chi tiết về kết quả của công ty trong năm, các yếu tố rủi ro, các cuộc thảo luận về quản lý, MD&A là gì? Phân tích và thảo luận về quản lý (MD&A) là một phần của báo cáo hàng năm hoặc nộp hồ sơ 10-K của SEC, cung cấp tổng quan về cách công ty hoạt động trong giai đoạn trước, điều kiện tài chính hiện tại và dự kiến ​​trong tương lai của ban quản lý. phân tích tình trạng tài chính và chi tiết của tất cả các báo cáo tài chính hàng năm.

Biểu mẫu 10-Q trình bày tóm tắt hoạt động của công ty theo quý, chủ yếu là ba quý đầu năm. Nó bao gồm các báo cáo tài chính chính, phân tích tình trạng tài chính và các yếu tố rủi ro. Tuy nhiên, các báo cáo tài chính được nộp theo Mẫu 10-Q không bắt buộc phải được kiểm toán và do đó, được coi là kém tin cậy hơn.

Các công ty sử dụng Biểu mẫu 8-K để báo cáo các sự kiện đột xuất hoặc các thay đổi của công ty có thể quan trọng đối với cổ đông, SEC, người cho vay và nhà đầu tư. Báo cáo bao gồm các sự kiện quan trọng như giám đốc từ chức, mua lại, phá sản, xử lý tài sản hoặc các sự kiện quan trọng khác.

Tìm phim SEC ở đâu

Hồ sơ của SEC có sẵn trực tuyến tại trang web chính thức của SEC, www.sec.gov. Ngoài ra, hầu hết các công ty giao dịch công khai nộp hồ sơ SEC cho cơ quan quản lý cũng xuất bản báo cáo trên trang web của họ, trong tab "quan hệ nhà đầu tư". Tuy nhiên, một số hồ sơ của SEC được giữ bí mật và do đó, không được công bố rộng rãi. Có được các biểu mẫu SEC có sẵn và diễn giải chúng một cách chính xác có thể giúp các nhà đầu tư đưa ra quyết định đầu tư kịp thời.

Tài nguyên bổ sung

Cảm ơn bạn đã đọc hướng dẫn của Finance về hồ sơ SEC. Để nâng cao kiến ​​thức tài chính của bạn, hãy xem các nguồn Tài chính miễn phí sau đây.

  • 3 báo cáo tài chính Làm thế nào 3 báo cáo tài chính được liên kết với nhau 3 báo cáo tài chính được liên kết với nhau như thế nào? Chúng tôi giải thích cách liên kết 3 báo cáo tài chính với nhau để lập mô hình và định giá tài chính trong Excel. Kết nối giữa thu nhập ròng và lợi nhuận giữ lại, PP&E, khấu hao và phân bổ, chi tiêu vốn, vốn lưu động, hoạt động tài chính và số dư tiền mặt
  • Hướng dẫn kế toán Kế toán Kế toán là một thuật ngữ mô tả quá trình tổng hợp thông tin tài chính để làm cho nó rõ ràng và dễ hiểu cho tất cả
  • Báo cáo tài chính đã được kiểm toán Báo cáo tài chính đã được kiểm toán Các công ty đại chúng có nghĩa vụ phải đảm bảo rằng báo cáo tài chính của họ được kiểm toán bởi một CPA đã đăng ký. Mục đích của kiểm toán độc lập là cung cấp sự đảm bảo rằng Ban Giám đốc đã trình bày báo cáo tài chính không có sai sót trọng yếu. Báo cáo tài chính đã được kiểm toán giúp người ra quyết định
  • 10-K 10-K Biểu mẫu 10-K là một báo cáo chi tiết hàng năm được yêu cầu nộp cho Ủy ban Chứng khoán và Giao dịch Hoa Kỳ (SEC). Hồ sơ cung cấp một bản tóm tắt toàn diện về hoạt động của công ty trong năm. Nó chi tiết hơn báo cáo thường niên gửi cho cổ đông