Niên kim biến đổi là một loại tùy chọn niên kim làm cho số tiền thanh toán thu nhập mà chủ hợp đồng phải thu khác nhau, tùy thuộc vào kết quả đầu tư của niên kim. Tùy chọn cho niên kim biến đổi phải được chủ hợp đồng chỉ định trong giai đoạn cụ thể của hợp đồng, được gọi là giai đoạn niên kim hóa.
Trong giai đoạn niên kim, chủ hợp đồng có thể hoán đổi giá trị tích lũy của niên kim của họ để đổi lấy dòng thanh toán thu nhập đều đặn. Các khoản thanh toán thường xuyên có thể được đảm bảo trong suốt cuộc đời của bên mua bảo hiểm hoặc trong một số năm nhất định.
Tóm lược
- Niên kim biến đổi là một loại tùy chọn niên kim làm cho số tiền thanh toán thu nhập mà chủ hợp đồng phải thu khác nhau, tùy thuộc vào kết quả đầu tư của niên kim.
- Vòng đời của niên kim bao gồm hai giai đoạn, tức là giai đoạn tích lũy và giai đoạn lập niên kim.
- Lựa chọn hình thức niên kim cố định có nghĩa là, bất kể hoạt động của danh mục đầu tư của họ như thế nào, người mua bảo hiểm sẽ luôn nhận được một số tiền như nhau cho mỗi lần thanh toán thu nhập hàng năm định kỳ.
“Annuitize” có nghĩa là gì?
Niên kim có nghĩa là “lật công tắc” và bắt đầu nhận thu nhập từ niên kim. Nó cho phép chuyển đổi tài khoản của chủ hợp đồng từ một thứ có thể tăng giá trị hoặc không thể tăng giá trị thành một thứ trở thành một nguồn thu nhập ổn định. Do đó, niên kim hóa có thể được coi là một hệ thốngkế hoạch thanh toán.
Các giai đoạn của một niên kim
Vòng đời của niên kim bao gồm hai giai đoạn, đó là:
Giai đoạn 1 - Tích lũy
Trong giai đoạn tích lũy, nhà đầu tư về cơ bản là thêm vào niên kim. Tất cả các khoản thu nhập có thể tích lũy cho chủ hợp đồng trong quá trình tích lũy được miễn được coi là thu nhập để tính thuế thu nhập hiện hành Thuế thu nhập phải trả Thuế thu nhập phải trả là một thuật ngữ chỉ nghĩa vụ thuế của tổ chức kinh doanh đối với chính phủ nơi tổ chức hoạt động. Khoản nợ phải trả sẽ dựa trên khả năng sinh lợi của nó trong một thời kỳ nhất định và thuế suất áp dụng. Thuế phải nộp không được coi là một khoản nợ dài hạn mà là một khoản nợ ngắn hạn,.
Tại thời điểm chuyển đổi, khi chủ hợp đồng muốn bắt đầu nhận thu nhập từ niên kim, họ có thể rút tiền hoặc hủy bỏ hợp đồng của mình. Tại đây, họ có thể chọn nhận các khoản thanh toán cố định hoặc thay đổi.
Giai đoạn 2 - Niên kim hóa
Trong giai đoạn niên kim hóa, một tỷ lệ phần trăm hoặc số tiền cố định từ mỗi khoản thanh toán mà bên mua bảo hiểm nhận được được coi là một khoản hoàn thuế không chịu thuế. Tuy nhiên, số dư còn lại của cùng một khoản phải nộp thuế. Nó chỉ có giá trị đối với thu nhập nhận được đối với niên kim được mua bằng đô la sau thuế.
Mặt khác, thu nhập niên kim phải thu thông qua việc rút tiền có thể bị đánh thuế vì nó được coi là thu nhập và nó có thể xảy ra cho đến khi tất cả các khoản thu nhập được rút.
Sau khi thu hồi tất cả các khoản thu nhập, chúng sẽ trở thành lợi nhuận không bị đánh thuế. Điều này là do chúng là lợi nhuận được tích lũy từ khoản đầu tư ban đầu trong niên kim, đã bị đánh thuế. Đối với các niên kim đã được mua bằng đô la trước thuế, tất cả thu nhập được tích lũy sau đó được coi là chịu thuế.
Ưu điểm của niên kim biến đổi
Lựa chọn hình thức niên kim cố định có nghĩa là, bất kể hoạt động của danh mục đầu tư của họ như thế nào, người mua bảo hiểm sẽ luôn nhận được một số tiền như nhau cho mỗi lần thanh toán thu nhập hàng năm định kỳ. Số tiền không đổi trong suốt vòng đời của niên kim.
Chọn một niên kim thay đổi có nghĩa là thu nhập mà người nắm giữ niên kim sẽ nhận được sẽ thay đổi tùy theo kết quả đầu tư theo niên kim. Do đó, việc lựa chọn cách thức nhận các khoản thanh toán từ niên kim phụ thuộc vào mức độ rủi ro mà người mua bảo hiểm sẵn sàng thực hiện so với mức lợi nhuận mà họ muốn hoặc mong đợi.
Nhược điểm của biến niên hóa
Mua một niên kim yêu cầu khóa một số tiền nhất định vào một sản phẩm cụ thể. Sản phẩm có thể có hoặc có thể không hoạt động tốt như mong đợi. Hơn nữa, giá trị của niên kim biến đổi có liên quan đến hoạt động của các công cụ tài chính, chẳng hạn như quỹ tương hỗ Quỹ tương hỗ Quỹ tương hỗ là một tập hợp tiền được thu thập từ nhiều nhà đầu tư với mục đích đầu tư vào cổ phiếu, trái phiếu hoặc chứng khoán khác. Các quỹ tương hỗ thuộc sở hữu của một nhóm các nhà đầu tư và được quản lý bởi các chuyên gia. Tìm hiểu về các loại quỹ khác nhau, cách chúng hoạt động cũng như lợi ích và sự đánh đổi khi đầu tư vào chúng mà chủ sở hữu niên kim có thể lựa chọn.
Bài đọc liên quan
Finance là nhà cung cấp chính thức của Chứng nhận CBCA ™ Ngân hàng & Tín dụng được Chứng nhận toàn cầu (CBCA) ™ Chứng chỉ CBCA ™ được Chứng nhận về Ngân hàng & Nhà phân tích Tín dụng (CBCA) ™ là tiêu chuẩn toàn cầu dành cho các nhà phân tích tín dụng bao gồm tài chính, kế toán, phân tích tín dụng, phân tích dòng tiền , lập mô hình giao ước, hoàn trả khoản vay và hơn thế nữa. chương trình chứng nhận, được thiết kế để giúp bất kỳ ai trở thành nhà phân tích tài chính đẳng cấp thế giới. Để tiếp tục thăng tiến sự nghiệp của bạn, các nguồn Tài chính bổ sung dưới đây sẽ hữu ích:
- Kế hoạch 401 (k) Kế hoạch 401 (k) Kế hoạch 401 (k) là một kế hoạch tiết kiệm khi nghỉ hưu cho phép nhân viên tiết kiệm một phần tiền lương của họ trước thuế và đóng góp vào quỹ hưu trí
- Quỹ hưu trí Quỹ hưu trí Quỹ hưu trí là một quỹ tích lũy vốn để trả làm lương hưu cho người lao động khi họ nghỉ hưu khi kết thúc sự nghiệp.
- Rủi ro Không thích rủi ro Định nghĩa Không thích rủi ro Một người nào đó không thích rủi ro có đặc điểm hoặc đặc điểm là thích tránh thua lỗ hơn kiếm lời. Đặc điểm này thường gắn liền với các nhà đầu tư hoặc những người tham gia thị trường thích đầu tư với lợi nhuận thấp hơn và rủi ro tương đối được biết đến hơn các khoản đầu tư có khả năng sinh lời cao hơn nhưng cũng có độ không chắc chắn cao hơn và rủi ro nhiều hơn.
- Bảo hiểm nhân thọ có thể thay đổi Bảo hiểm nhân thọ biến đổi Bảo hiểm nhân thọ biến đổi là hình thức bảo hiểm nhân thọ kết hợp các đặc điểm của bảo hiểm nhân thọ và đầu tư. Đặc điểm: cho vay chính sách