Mức độ rủi ro khi Mặc định (EAD) là mức tổn thất dự đoán mà một ngân hàng có thể phải đối mặt trong trường hợp và tại thời điểm người vay không trả được nợ. Khoản lỗ phụ thuộc vào số tiền mà ngân hàng đã trả cho người vay tại thời điểm vỡ nợ, vì sự vỡ nợ xảy ra vào một ngày không xác định trong tương lai. Nó có được bằng cách cộng rủi ro đã được rút ra từ hoạt động với tỷ lệ phần trăm rủi ro chưa được phân tích.
Nguồn
Các ngân hàng thường tính toán giá trị EAD cho mỗi khoản vay và sau đó sử dụng các số liệu để xác định rủi ro vỡ nợ tổng thể của họ Rủi ro mặc định Rủi ro mặc định, còn được gọi là xác suất vỡ nợ, là xác suất người đi vay không thanh toán đầy đủ và đúng hạn nợ gốc và lãi suất. Nó là một số động thay đổi khi người đi vay trả lại người cho vay.
Tóm lược
- Mức độ rủi ro khi Mặc định (EAD) là mức tổn thất dự đoán mà một ngân hàng có thể phải đối mặt trong trường hợp và tại thời điểm người vay không trả được nợ.
- Trong khi theo cách tiếp cận dựa trên xếp hạng nội bộ nền tảng (F-IRB), việc tính toán EAD được hướng dẫn bởi các cơ quan quản lý, theo cách tiếp cận nâng cao (A-IRB), các ngân hàng được hưởng sự linh hoạt hơn về cách họ tính toán EAD.
- Một ngân hàng có thể tính toán khoản lỗ dự kiến của mình bằng cách lấy sản phẩm của EAD, PD và LGD.
EAD được tính như thế nào?
Trong khi theo cách tiếp cận dựa trên xếp hạng nội bộ nền tảng (F-IRB), việc tính toán EAD được hướng dẫn bởi các cơ quan quản lý, theo cách tiếp cận nâng cao (A-IRB), các ngân hàng được hưởng sự linh hoạt hơn về cách họ tính toán EAD.
Phương pháp tiếp cận F-IRB
Theo cách tiếp cận nền tảng, Mức độ rủi ro mặc định được tính toán, có tính đến tài sản cơ bản, định giá kỳ hạn, loại cơ sở vật chất và chi tiết cam kết. Giá trị không tính đến tài sản thế chấp, bảo lãnh hoặc bảo đảm (bỏ qua các Kỹ thuật Giảm thiểu Rủi ro Tín dụng ngoại trừ nhập nội bảng khi tác động của việc ghi nợ được bao gồm trong EAD).
EAD tương tự như mức rủi ro danh nghĩa cho các giao dịch nội bảng. Trong một số điều kiện nhất định, việc trích lập nội bảng các khoản cho vay và tiền gửi của ngân hàng cho một đối tác của công ty được phép làm giảm ước tính về rủi ro vỡ nợ.
Đối với các khoản mục ngoại bảng, có hai loại lớn mà phương pháp tiếp cận nền tảng cần giải quyết: các giao dịch có khả năng rút vốn không chắc chắn trong tương lai, chẳng hạn như các cam kết và tín dụng quay vòng, và ngoại hối OTC, lãi suất Lãi suất Một lãi suất đề cập đến số tiền được tính bởi người cho vay đối với người đi vay đối với bất kỳ hình thức nợ nào được đưa ra, thường được biểu thị bằng tỷ lệ phần trăm của nợ gốc. , và các hợp đồng phái sinh vốn cổ phần.
Phương pháp tiếp cận A-IRB
Theo cách tiếp cận nâng cao, ngân hàng tự xác định cách áp dụng EAD thích hợp cho từng khoản rủi ro và hợp lý hóa các yêu cầu vốn bằng cách cô lập các yếu tố rủi ro cụ thể nghiêm trọng nhất và hạ thấp các yếu tố khác. Một ngân hàng sử dụng các ước tính EAD nội bộ cho mục đích vốn có thể phân biệt các giá trị EAD dựa trên một loạt các đặc điểm giao dịch và đặc điểm người vay.
Các giá trị (như với ước tính PD và LGD) sẽ thể hiện quan điểm thận trọng về mức trung bình dài hạn, mặc dù các ngân hàng sẽ được tự do sử dụng các ước tính thận trọng hơn.
Một ngân hàng muốn sử dụng các ước tính của riêng mình về EAD sẽ cần phải chứng minh với người giám sát của mình rằng ngân hàng có thể đáp ứng các yêu cầu tối thiểu bổ sung liên quan đến độ tin cậy và tính toàn vẹn của các ước tính. Tất cả các ước tính của EAD phải được tính toán dựa trên bất kỳ điều khoản cụ thể nào mà ngân hàng có thể đã tăng lên để chống lại rủi ro.
Các ngân hàng có thể giúp giảm phí vốn bằng cách sử dụng phương pháp IRB nâng cao.
Khả năng xảy ra khi Mặc định, Tổn thất do Mặc định và Khả năng xảy ra khi Mặc định
Phân tích PD (Xác suất vỡ nợ) là một phương pháp thường được các tổ chức lớn hơn sử dụng để tính toán khoản lỗ dự kiến của họ. PD được chỉ định cho một thước đo rủi ro cụ thể và thể hiện khả năng vỡ nợ dưới dạng phần trăm. Nó thường được đo lường bằng cách đánh giá các khoản cho vay quá hạn và được tính bằng cách chạy phân tích di chuyển của các khoản vay được xếp hạng tương tự. Tính toán liên quan đến một khoảng thời gian cụ thể và đo lường tỷ lệ phần trăm các khoản vay không trả được.
LGD (Loss Given Default) Loss Given Default (LGD) Khoản lỗ do ngân hàng hoặc người cho vay phát sinh khi người đi vay không trả được nợ (không trả lại) cho khoản vay được gọi là khoản lỗ mặc định. Khoản lỗ đã cho giá trị mặc định, là giá trị duy nhất cho ngành hoặc phân khúc ngân hàng, đo lường mức lỗ dự kiến. Nó thể hiện số tiền mà người cho vay không thu hồi sau khi bán tài sản cơ bản nếu người đi vay không trả được nợ.
Một biến LGD chính xác có thể khó xác định xem khoản lỗ của danh mục đầu tư có khác với những gì dự kiến hay không, hoặc nếu phân khúc này nhỏ về mặt thống kê. Các LGD trong ngành có sẵn từ các bên cho vay bên thứ ba.
Giá trị PD và LGD thường có giá trị trong suốt chu kỳ kinh tế. Tuy nhiên, người cho vay sẽ đánh giá lại với những thay đổi của thị trường hoặc cơ cấu danh mục đầu tư. Kinh tế phục hồi, suy thoái và sáp nhập có thể yêu cầu đánh giá lại.
Một ngân hàng có thể tính toán khoản lỗ dự kiến của mình bằng cách lấy sản phẩm của EAD, PD và LGD.
Tổn thất mong đợi = EAD * PD * LGD
Tại sao phơi sáng ở chế độ mặc định lại quan trọng?
Để đối phó với cuộc khủng hoảng tài chính toàn cầu 2007-2008 2008-2009 Khủng hoảng tài chính toàn cầu 2008-2009 đề cập đến cuộc khủng hoảng tài chính lớn mà thế giới phải đối mặt từ năm 2008 đến năm 2009. Cuộc khủng hoảng tài chính đã gây thiệt hại cho các cá nhân và tổ chức xung quanh toàn cầu, với hàng triệu người Mỹ đang bị ảnh hưởng sâu sắc. Các tổ chức tài chính bắt đầu chìm xuống, nhiều tổ chức bị các thực thể lớn hơn hấp thụ và Chính phủ Mỹ buộc phải đưa ra các gói cứu trợ, lĩnh vực ngân hàng áp dụng các quy định quốc tế để giảm nguy cơ vỡ nợ. Các ước tính EAD (Phơi nhiễm khi Mặc định) và LGD (Mất mát Khi Mặc định) là các yếu tố đầu vào quan trọng trong việc đo lường các khoản tổn thất tín dụng dự kiến và không mong muốn và do đó, vốn rủi ro tín dụng (theo quy định và kinh tế).
Khung pháp lý (Basel III Basel III Hiệp định Basel III là một tập hợp các cải cách tài chính được phát triển bởi Ủy ban Basel về Giám sát ngân hàng (BCBS) với mục đích tăng cường) do Ủy ban Basel về Giám sát ngân hàng (BCBS) đưa ra theo sau cuộc khủng hoảng tài chính nhằm mục đích cải thiện khả năng của khu vực ngân hàng để đối phó với các cú sốc phát sinh từ căng thẳng tài chính và kinh tế. Bằng cách cải thiện quản lý rủi ro, tiêu chuẩn công bố thông tin và tính minh bạch của ngân hàng, hiệp ước quốc tế hy vọng sẽ tránh được hiệu ứng domino làm các tổ chức tài chính thất bại.
Nhiêu tai nguyên hơn
Finance cung cấp Chứng chỉ Ngân hàng & Nhà phân tích Tín dụng được Chứng nhận (CBCA) ™ CBCA ™ Chứng nhận Công nhận Nhà phân tích Tín dụng & Ngân hàng Được Chứng nhận (CBCA) ™ là tiêu chuẩn toàn cầu dành cho các nhà phân tích tín dụng bao gồm tài chính, kế toán, phân tích tín dụng, phân tích dòng tiền, lập mô hình giao ước, cho vay trả nợ, và hơn thế nữa. chương trình cấp chứng chỉ cho những người muốn nâng cao sự nghiệp của mình. Để tiếp tục học hỏi và phát triển nền tảng kiến thức của bạn, vui lòng khám phá các tài nguyên bổ sung có liên quan bên dưới:
- Hiệp định Basel Hiệp định Basel Hiệp định Basel đề cập đến một tập hợp các quy định giám sát ngân hàng do Ủy ban Basel về Giám sát Ngân hàng (BCBS) đặt ra. Chúng đã được phát triển qua
- Tỷ lệ mặc định Tỷ lệ mặc định Tỷ lệ mặc định là tỷ lệ của tất cả các khoản vay do người cho vay hoặc tổ chức tài chính phát hành mà người đi vay chưa thanh toán và được tuyên bố là
- Rủi ro giảm giá Rủi ro giảm giá Rủi ro giảm giá đề cập đến khả năng một tài sản hoặc chứng khoán giảm giá. Đó là tổn thất tiềm ẩn có thể do ngã
- Xác suất vỡ nợ Xác suất vỡ nợ Xác suất vỡ nợ (PD) là xác suất người đi vay không trả được nợ và được sử dụng để tính toán khoản lỗ dự kiến từ một khoản đầu tư.