Tài sản không hoạt động trong các ngân hàng Ấn Độ

Theo Ngân hàng Dự trữ Ấn Độ (RBI), tổng tài sản không hoạt động trong các ngân hàng Ấn Độ, đặc biệt là trong các ngân hàng khu vực công Các ngân hàng thương mại hàng đầu ở Ấn Độ Các ngân hàng thương mại ở Ấn Độ thường được phân thành ba loại: Ngân hàng khu vực công, Ngân hàng khu vực tư nhân, và Ngân hàng nước ngoài. Các ngân hàng thương mại bao gồm Ngân hàng Nhà nước Ấn Độ (SBI), Ngân hàng ICICI (Tập đoàn Đầu tư và Tín dụng Công nghiệp của Ấn Độ), Ngân hàng HDFC, Ngân hàng Axis, Ngân hàng Kotak Mahindra, Ngân hàng IndusInd, được định giá khoảng 400.000 Rs crore (~ 61,5 tỷ USD), chiếm 90% tổng NPA ở Ấn Độ, với các ngân hàng khu vực tư nhân Ngân hàng đầu tư ở Ấn Độ Tìm hiểu về ngân hàng đầu tư ở Ấn Độ. Chúng tôi liệt kê danh sách các ngân hàng đầu tư hàng đầu ở Ấn Độ và phác thảo cách kiếm việc làm nhà phân tích hoặc cộng tác viên.Lịch sử của ngân hàng đầu tư ở Ấn Độ bắt nguồn từ khi các ngân hàng thương mại châu Âu thành lập các trung tâm thương mại đầu tiên trong khu vực vào thế kỷ 19. hạch toán phần còn lại.

Tài sản không hoạt động (NPA) là gì?

Tiền hoặc tài sản do ngân hàng cung cấp cho các công ty dưới dạng các khoản vay đôi khi người vay vẫn chưa trả được. Khoản vay chậm hoặc không thanh toán này được định nghĩa là Tài sản không hoạt động (NPA). Chúng cũng được gọi là tài sản xấu.
Tại Ấn Độ, RBI giám sát toàn bộ hệ thống ngân hàng và theo định nghĩa của ngân hàng trung ương của nước này, nếu trong thời gian hơn 90 ngày, số tiền lãi hoặc khoản trả góp quá hạn thì tài khoản cho vay đó có thể được coi là Tài sản Không hoạt động.

Sự gia tăng tài sản kém hiệu quả trong các ngân hàng Ấn Độ tuân theo các tiêu chuẩn công nhận đang được các ngân hàng theo đuổi sau khi RBI nêu rõ điều này trong Đánh giá Chất lượng Tài sản (AQR). Tất nhiên, nguyên nhân chính là do tình hình tài chính của các công ty chưa tiến triển tốt.

Lý do tăng mức NPA

Từ năm 2000-2008, nền kinh tế Ấn Độ đang trong giai đoạn bùng nổ và các ngân hàng, đặc biệt là các ngân hàng khu vực công, bắt đầu cho vay rộng rãi đối với các công ty.
Tuy nhiên, với cuộc khủng hoảng tài chính năm 2008-09, lợi nhuận doanh nghiệp giảm và Chính phủ cấm các dự án khai thác. Tình hình trở nên nghiêm trọng với sự chậm trễ đáng kể trong việc cấp phép môi trường, ảnh hưởng đến lĩnh vực cơ sở hạ tầng - điện, sắt và thép - dẫn đến biến động giá nguyên liệu và thiếu hụt nguồn cung.
Một lý do khác là các định mức cho vay được nới lỏng bởi các ngân hàng, đặc biệt là đối với các công ty lớn, bao gồm phân tích tài chính và xếp hạng tín dụng của họ.

Những phát triển gần đây và cách xử lý NPA

Bộ luật Phá sản và Phá sản (IBC) - Với sự thúc đẩy của RBI đối với IBC, quá trình giải quyết dự kiến sẽ nhanh chóng trong khi tiếp tục kiểm soát chất lượng tài sản. Sẽ có những thay đổi trong yêu cầu trích lập dự phòng, với yêu cầu về tỷ lệ dự phòng cao hơn sẽ làm cho sổ sách tốt hơn.
Quản lý Rủi ro Tín dụng - Điều này liên quan đến việc thẩm định tín dụng và giám sát trách nhiệm giải trình và tín dụng bằng cách thực hiện các phân tích khác nhau về các tài khoản lãi và lỗ. Trong khi tiến hành các phân tích này, các ngân hàng cũng nên thực hiện phân tích độ nhạy và nên xây dựng các biện pháp bảo vệ trước các yếu tố bên ngoài.
Thắt chặt giám sát tín dụng -Cần triển khai Hệ thống Thông tin Quản lý (MIS) thích hợp và hiệu quả để giám sát các cảnh báo. Lý tưởng nhất là MIS nên phát hiện các vấn đề và đưa ra các cảnh báo kịp thời cho ban quản lý để có thể thực hiện các hành động cần thiết.
Sửa đổi Luật Ngân hàng để trao cho RBI nhiều quyền hơn - Kịch bản hiện tại cho phép RBI chỉ tiến hành thanh tra một người cho vay nhưng không cho họ quyền thành lập một ủy ban giám sát. Với việc sửa đổi luật, RBI sẽ có thể giám sát các tài khoản lớn và tạo ra các ủy ban giám sát.
Thêm "Cắt tóc" cho các ngân hàng - Trong một thời gian khá lâu, các nhà cho vay PSU đã bắt đầu dành một phần lớn lợi nhuận của họ cho các khoản dự phòng và thua lỗ do NPA. Tình hình nghiêm trọng đến mức RBI có thể yêu cầu họ tạo ra một khoản dự trữ lớn hơn và do đó, báo cáo lợi nhuận thấp hơn.
Thu hồi NPA chặt chẽ hơn - Người ta cũng thảo luận rằng Chính phủ cần sửa đổi luật và trao quyền nhiều hơn cho các ngân hàng để thu hồi NPA hơn là chơi trò “chờ và xem”.
Các vấn đề về quản trị công ty - Các ngân hàng, đặc biệt là các ngân hàng thuộc khu vực công, cần đưa ra hướng dẫn và khuôn khổ thích hợp cho việc bổ nhiệm vào các vị trí cấp cao.
Trách nhiệm giải trình - Ngày nay các giám đốc điều hành cấp dưới thường phải chịu trách nhiệm; tuy nhiên, các quyết định chính được đưa ra bởi các giám đốc điều hành cấp cao. Do đó, điều rất quan trọng là khiến các giám đốc điều hành cấp cao có trách nhiệm giải trình nếu các ngân hàng Ấn Độ giải quyết vấn đề của NPA.

Các ngân hàng cũng nên xem xét việc “ huy động vốn” để giải quyết vấn đề NPA.

Sử dụng các khoản tiền gửi không có người nhận - Tương tự như các khoản dự phòng cho cổ tức không có người nhận, chính phủ cũng có thể tạo một khoản dự phòng và chuyển các khoản tiền gửi không có người nhận vào tài khoản của mình. Đổi lại, những khoản tiền này có thể được chuyển đến ngân hàng dưới dạng vốn.
Kiếm tiền từ tài sản do Ngân hàng nắm giữ - Trong trường hợp này, các ngân hàng có các đơn vị nhượng quyền bán lẻ nên tạo ra giá trị bằng cách đấu giá một hiệp hội bảo đảm ngân hàng thay vì tự điều hành nó như một công ty bảo hiểm. Việc thiết lập hiện tại chặn dòng vốn và không tạo ra nhiều của cải cho chủ sở hữu.
Làm cho Tỷ lệ Dự trữ Tiền mặt (CRR) trở nên hấp dẫn - Hiện tại, RBI yêu cầu các ngân hàng Ấn Độ duy trì một giới hạn nhất định đối với CRR mà RBI không phải trả lãi suất. Do đó, các ngân hàng mất rất nhiều tiền lãi. Nếu CRR được thực hiện tốt hơn về mặt tài chính cho các ngân hàng, nó có thể giảm yêu cầu về vốn.
Tái cấp vốn từ Ngân hàng Trung ương - Cục Dự trữ Liên bang Hoa Kỳ đã chi 700 tỷ đô la để mua các tài sản bị căng thẳng trong năm 2008-09 theo “Chương trình Cứu trợ Tài sản Rắc rối”. Các ngân hàng Ấn Độ có thể áp dụng một thỏa thuận tương tự bằng cách tham gia trực tiếp vào RBI hoặc thông qua việc tạo ra Phương tiện Mục đích Đặc biệt (SPV).
Thay đổi cơ cấu để liên quan đến vốn tư nhân - Cơ cấu bồi thường và trách nhiệm giải trình của các ngân hàng tạo ra một vấn đề cho thị trường. Các ngân hàng nên được điều hành bởi một hội đồng quản trị đồng thời hướng tới việc giảm bớt cổ phần của chính phủ và làm cho các tổ chức tài chính trở nên hấp dẫn đối với các nhà đầu tư tư nhân.

Với các giải pháp tiềm năng trên, vấn đề NPA trong các ngân hàng Ấn Độ có thể được theo dõi và kiểm soát một cách hiệu quả, từ đó giúp các ngân hàng đạt được bảng cân đối kế toán trong sạch.

Bài đọc liên quan

Cảm ơn bạn đã đọc hướng dẫn của Finance về NPA ở Ấn Độ. Để tìm hiểu thêm về ngành ngân hàng, chúng tôi đề xuất các nguồn Tài chính miễn phí sau:

Báo cáo tài chính cho ngân hàng Báo cáo tài chính cho ngân hàng Báo cáo tài chính cho ngân hàng khác với các ngân hàng phi ngân hàng ở chỗ các ngân hàng sử dụng đòn bẩy nhiều hơn các doanh nghiệp khác và kiếm được một khoản chênh lệch (lãi suất) giữa các khoản cho vay và tiền gửi. Hướng dẫn này sẽ thảo luận về bảng cân đối kế toán và các mục hàng trong báo cáo thu nhập mà hầu hết các ngân hàng đều có, cùng với các ví dụ về cách chúng hoạt động

Bảng cân đối kế toán Bảng cân đối kế toán Bảng cân đối kế toán là một trong ba báo cáo tài chính cơ bản. Những báo cáo này là chìa khóa cho cả mô hình tài chính và kế toán. Bảng cân đối kế toán hiển thị tổng tài sản của công ty và cách tài trợ những tài sản này, thông qua nợ hoặc vốn chủ sở hữu. Tài sản = Nợ phải trả + Vốn chủ sở hữu

Ngân hàng thương mại Ngân hàng thương mại Ngân hàng thương mại là một tổ chức tài chính cho vay, nhận tiền gửi và cung cấp các sản phẩm tài chính cơ bản như tài khoản tiết kiệm và chứng chỉ tiền gửi cho các cá nhân và doanh nghiệp. Nó kiếm tiền chủ yếu bằng cách cung cấp các loại khoản vay khác nhau cho khách hàng và tính lãi.
Các ngân hàng đầu tư hàng đầu Danh sách các ngân hàng đầu tư hàng đầu Danh sách 100 ngân hàng đầu tư hàng đầu trên thế giới được sắp xếp theo thứ tự bảng chữ cái. Các ngân hàng đầu tư hàng đầu trong danh sách là Goldman Sachs, Morgan Stanley, BAML, JP Morgan, Blackstone, Rothschild, Scotiabank, RBC, UBS, Wells Fargo, Deutsche Bank, Citi, Macquarie, HSBC, ICBC, Credit Suisse, Bank of America Merril Lynch