Dự báo đề cập đến việc thực hành dự đoán những gì sẽ xảy ra trong tương lai bằng cách xem xét các sự kiện trong quá khứ và hiện tại. Về cơ bản, đây là một công cụ ra quyết định giúp các doanh nghiệp đối phó với tác động của sự không chắc chắn trong tương lai bằng cách kiểm tra dữ liệu lịch sử Nguồn dữ liệu trong mô hình tài chính Việc thu thập và sử dụng đúng nguồn dữ liệu trong mô hình tài chính là rất quan trọng đối với sự thành công của doanh nghiệp. Mô hình tài chính yêu cầu tập hợp và các xu hướng. Nó là một công cụ lập kế hoạch cho phép các doanh nghiệp lập biểu đồ các bước đi tiếp theo của họ và tạo ra ngân sách hy vọng sẽ trang trải được bất cứ điều gì không chắc chắn có thể xảy ra.
Lập ngân sách so với Dự báo
Một điều chắc chắn đúng là lập ngân sách và dự báo đều là những công cụ giúp doanh nghiệp lập kế hoạch cho tương lai của mình. Tuy nhiên, cả hai khác nhau rõ ràng theo nhiều cách. Hãy xem xét các điểm sau:
- Lập ngân sách liên quan đến việc tạo ra một báo cáo bao gồm nhiều hoạt động tài chính của một công ty trong một thời kỳ cụ thể, chẳng hạn như doanh thu dự kiến Doanh thu Doanh thu là giá trị của tất cả doanh thu bán hàng hóa và dịch vụ được công ty ghi nhận trong một thời kỳ. Doanh thu (còn được gọi là Doanh thu hoặc Thu nhập) là phần bắt đầu của Báo cáo Thu nhập của một công ty và thường được coi là “Dòng trên cùng” của một doanh nghiệp. , chi phí, dòng tiền và các khoản đầu tư. Nó thường không được tiến hành chỉ bởi một bộ phận, chẳng hạn như bộ phận tài chính, bởi vì nó yêu cầu đầu vào từ các bộ phận khác để đưa ra một báo cáo tổng thể và chi tiết. Do đó, quá trình lập ngân sách cần có thời gian để hoàn thành. Công ty sử dụng ngân sách để hướng dẫn nó trong các hoạt động tài chính của mình.
- Mặc dù ngân sách thường được lập cho cả năm, nhưng dự báo thường được cập nhật hàng tháng hoặc hàng quý. Thông qua dự báo, một công ty có thể điều chỉnh ngân sách của mình và phân bổ thêm ngân sách cho một bộ phận, khi cần thiết, tùy thuộc vào những gì dự kiến. Tóm lại, ngân sách phụ thuộc vào dự báo.
Phương pháp dự báo
Các doanh nghiệp lựa chọn giữa hai phương pháp cơ bản khi họ muốn dự đoán những gì có thể xảy ra trong tương lai, đó là phương pháp định tính và định lượng.
1. Phương pháp định tính
Còn được gọi là phương pháp phán đoán, dự báo định tính cung cấp các kết quả chủ quan, vì nó bao gồm các đánh giá cá nhân của các chuyên gia hoặc nhà dự báo. Các dự báo thường sai lệch bởi vì chúng dựa trên kiến thức, trực giác và kinh nghiệm của chuyên gia, và hiếm khi dựa trên dữ liệu, làm cho quá trình này trở nên phi toán học.
Một ví dụ là khi một người dự đoán kết quả của một trận chung kết ở NBA, tất nhiên, dựa trên động cơ và sở thích cá nhân nhiều hơn. Điểm yếu của một phương pháp như vậy là nó có thể không chính xác.
2. Phương pháp định lượng
Phương pháp định lượng của dự báo là một quá trình toán học, làm cho nó nhất quán và khách quan. Nó tránh dựa vào kết quả dựa trên quan điểm và trực giác, thay vào đó sử dụng một lượng lớn dữ liệu và số liệu được diễn giải.
Các tính năng của dự báo
Dưới đây là một số tính năng của việc đưa ra dự báo:
1. Liên quan đến các sự kiện trong tương lai
Dự báo được tạo ra để dự đoán tương lai, làm cho chúng trở nên quan trọng đối với việc lập kế hoạch.
2. Dựa trên các sự kiện trong quá khứ và hiện tại
Dự báo dựa trên ý kiến, trực giác, phỏng đoán, cũng như dựa trên sự kiện, số liệu và dữ liệu có liên quan khác. Tất cả các yếu tố tạo nên dự báo phản ánh ở một mức độ nào đó những gì đã xảy ra với doanh nghiệp trong quá khứ và những gì được coi là có khả năng xảy ra trong tương lai.
3. Sử dụng các kỹ thuật dự báo
Hầu hết các doanh nghiệp sử dụng phương pháp định lượng, đặc biệt trong việc lập kế hoạch và lập ngân sách Lập ngân sách Lập ngân sách là việc thực hiện một cách chiến thuật của một kế hoạch kinh doanh. Để đạt được các mục tiêu trong kế hoạch chiến lược của một doanh nghiệp, chúng ta cần một số loại ngân sách tài trợ cho kế hoạch kinh doanh và đặt ra các thước đo và chỉ số về hiệu suất. .
Quy trình dự báo
Các nhà dự báo cần phải tuân theo một quy trình cẩn thận để mang lại kết quả chính xác. Dưới đây là một số bước trong quy trình:
1. Xây dựng cơ sở dự báo
Bước đầu tiên của quy trình này là phát triển cơ sở điều tra tình trạng của công ty và xác định vị trí của doanh nghiệp hiện tại trên thị trường.
2. Ước tính các hoạt động trong tương lai của doanh nghiệp
Dựa trên cuộc điều tra được thực hiện trong bước đầu tiên, phần thứ hai của dự báo liên quan đến việc ước tính các điều kiện trong tương lai của ngành nơi doanh nghiệp hoạt động và dự đoán và phân tích mức giá của công ty.
3. Điều chỉnh dự báo
Điều này liên quan đến việc xem xét các dự báo khác nhau trong quá khứ và so sánh chúng với những điều thực tế đã xảy ra với doanh nghiệp. Sự khác biệt trong kết quả trước đó và dự báo hiện tại được phân tích, và lý do của sự sai lệch được xem xét.
4. Xem lại quy trình
Mọi bước đều được kiểm tra và thực hiện các cải tiến và sửa đổi.
Nguồn dữ liệu để dự báo
1. Nguồn chính
Thông tin từ các nguồn chính cần có thời gian để thu thập vì đây là thông tin trực tiếp, cũng được coi là loại thông tin đáng tin cậy và đáng tin cậy nhất. Người dự báo tự mình thu thập, và có thể làm như vậy thông qua những việc như phỏng vấn Phỏng vấn Ace cuộc phỏng vấn tiếp theo của bạn! Hãy xem hướng dẫn phỏng vấn của Finance với những câu hỏi phổ biến nhất và câu trả lời hay nhất cho bất kỳ vị trí công việc tài chính doanh nghiệp nào. Các câu hỏi phỏng vấn và câu trả lời dành cho tài chính, kế toán, ngân hàng đầu tư, nghiên cứu vốn chủ sở hữu, ngân hàng thương mại, FP&A, hơn thế nữa! Hướng dẫn miễn phí và thực hành để vượt qua cuộc phỏng vấn, bảng câu hỏi và nhóm tập trung của bạn.
2. Nguồn thứ cấp
Nguồn thứ cấp cung cấp thông tin đã được thu thập và xuất bản bởi các đơn vị khác. Ví dụ về loại thông tin này có thể là các báo cáo ngành. Vì thông tin này đã được tổng hợp và phân tích, nó làm cho quá trình nhanh hơn.
Tài nguyên bổ sung
Cảm ơn bạn đã đọc hướng dẫn của Finance để dự báo. Finance cung cấp Chứng chỉ FMVA® cho Nhà phân tích mô hình và định giá tài chính (FMVA) ™ Tham gia cùng hơn 350.600 sinh viên làm việc cho các công ty như Amazon, JP Morgan và chương trình chứng nhận Ferrari dành cho những người muốn nâng cao sự nghiệp của mình. Để tiếp tục học hỏi và thăng tiến sự nghiệp của bạn, các nguồn Tài chính sau đây sẽ hữu ích:
- Hướng dẫn lập mô hình DCF Hướng dẫn miễn phí đào tạo mô hình DCF Mô hình DCF là một loại mô hình tài chính cụ thể được sử dụng để định giá doanh nghiệp. Mô hình này chỉ đơn giản là một dự báo về dòng tiền tự do không được sử dụng của một công ty
- Dự báo các mục hàng của Bảng cân đối kế toán Dự báo các Mục hàng trong Bảng cân đối Dự báo các mục hàng trong bảng cân đối liên quan đến việc phân tích vốn lưu động, PP&E, vốn cổ phần nợ và thu nhập ròng. Hướng dẫn này chia nhỏ cách tính toán
- Dự báo Mục hàng Báo cáo Thu nhập Dự báo Mục hàng Báo cáo Thu nhập Chúng tôi thảo luận về các phương pháp khác nhau để dự báo các mục hàng Báo cáo thu nhập. Dự báo các mục hàng trong báo cáo thu nhập bắt đầu bằng doanh thu bán hàng, sau đó là chi phí
- Phân tích hồi quy Phân tích hồi quy Phân tích hồi quy là một tập hợp các phương pháp thống kê được sử dụng để ước tính các mối quan hệ giữa một biến phụ thuộc và một hoặc nhiều biến độc lập. Nó có thể được sử dụng để đánh giá sức mạnh của mối quan hệ giữa các biến và để mô hình hóa mối quan hệ trong tương lai giữa chúng.