Phân tích khoản vay là một phương pháp đánh giá để xác định xem các khoản vay có được thực hiện theo các điều kiện khả thi hay không và liệu những người đi vay tiềm năng có thể và sẵn sàng trả lại khoản vay hay không. Nó kiểm tra tính đủ điều kiện của người đi vay tiềm năng dựa trên các tiêu chí đặt ra để cho vay.
Phân tích khoản vay cung cấp cho chủ nợ một thước đo về mức độ an toàn đối với khoản vay bằng cách xác định xác suất mà người đi vay sẽ trả lại khoản vay (tiền gốc Trả nợ gốc Khoản thanh toán gốc là khoản thanh toán đối với số tiền ban đầu của khoản vay còn nợ. Nói cách khác, a thanh toán gốc là một khoản thanh toán được thực hiện trên một khoản vay để làm giảm số tiền vay còn lại đến hạn, thay vì áp dụng cho việc thanh toán lãi suất của khoản vay. và lãi suất). Các chuyến thăm tiếp theo đối với người đi vay tiềm năng, đặc biệt là đối với các khoản vay cá nhân, giúp tổ chức cho vay đánh giá hiệu quả hoạt động của các khoản đầu tư hoặc tài sản nhằm tạo ra doanh thu để giúp thanh toán các khoản vay.
Tóm tắt nhanh
- Phân tích khoản vay là một phương pháp đánh giá nhằm xác định xem các khoản vay có được thực hiện theo các điều kiện khả thi hay không và liệu những người đi vay tiềm năng có thể và sẵn sàng trả lại khoản vay hay không.
- Nó kiểm tra tính đủ điều kiện của người đi vay tiềm năng dựa trên các tiêu chí đặt ra để cho vay.
- Phân tích khoản vay giúp đánh giá kỹ năng và kiến thức tài chính của người đi vay để xác định mức độ rủi ro liên quan.
Nguyên tắc cho vay
Người cho vay làm việc dưới các cơ quan quản lý tài chính của chính phủ, các cơ quan này cung cấp các hướng dẫn quy định khác nhau để hướng dẫn hoạt động của các tổ chức. Tuy nhiên, mọi tổ chức đều tuân theo các hướng dẫn nội bộ của mình phù hợp với các hướng dẫn quy định do chính phủ hoặc các cơ quan của tổ chức đó áp đặt. Các hướng dẫn về khoản vay bao gồm các quy tắc về tính đủ điều kiện, loại khoản vay được cung cấp, các điều kiện về khoản vay, đảm bảo khoản vay và thủ tục.
Không phải ai cũng đủ điều kiện để được vay, trừ khi họ đáp ứng các tiêu chí cho vay do tổ chức cho vay cụ thể cung cấp. Khi tiến hành phân tích khoản vay đối với khách hàng tiềm năng, các tổ chức cho vay phân tích báo cáo tài chính của khách hàng để xác định khả năng tài chính và khả năng thực hiện nghĩa vụ cho vay của họ mà không bị căng thẳng.
Người cho vay có thể cho vay dài hạn hoặc ngắn hạn. Các khoản vay dài hạn có thời gian trả nợ dài hơn, và người đi vay được yêu cầu trả khoản vay trong khoảng thời gian vượt quá một năm. Các khoản vay ngắn hạn có thời hạn trả nợ ngắn hơn các khoản vay dài hạn và người đi vay nên trả khoản vay trong vòng vài tháng đến dưới một năm.
Các hướng dẫn cho vay là cụ thể đối với một tổ chức cho vay và có thể dựa trên các đề nghị cho vay tối đa và tối thiểu do người cho vay gia hạn, phí liên quan, phạt trả chậm, lịch trình, lãi suất phải trả và số tiền vay dựa trên tài sản thế chấp một tài sản hoặc tài sản mà một cá nhân hoặc tổ chức cung cấp cho một người cho vay để bảo đảm cho một khoản vay. Nó được sử dụng như một cách để có được một khoản vay, hoạt động như một biện pháp bảo vệ chống lại tổn thất tiềm ẩn cho người cho vay nếu người đi vay không trả được nợ. được cung cấp. Hướng dẫn cũng nêu rõ các biện pháp và thủ tục bảo đảm tiền vay do tổ chức này đưa ra. Thủ tục cho vay có thể bao gồm các bước giải ngân, hướng dẫn làm hồ sơ vay, hướng dẫn thu nợ, giám sát khoản vay, phê duyệt khoản vay và các thủ tục xét duyệt.
Đơn vay và Phân tích Khoản vay
Hồ sơ vay vốn là toàn bộ quá trình bắt đầu từ khi đàm phán các điều khoản cho đến khi khoản vay được xem xét và phê duyệt để giải ngân. Trước tiên, đơn xin vay được cung cấp cho khách hàng và khách hàng phải điền chính xác trước khi đơn được chuyển sang giai đoạn xét duyệt. Khách hàng phải cung cấp thông tin trung thực, bao gồm chi tiết cá nhân của họ, địa chỉ thực, báo cáo tài chính, bằng chứng về quyền sở hữu tài sản, v.v.
Việc cung cấp thông tin chính xác và chính xác giúp công ty theo dõi các khoản hoàn trả khoản vay thông qua các biện pháp công phu được cung cấp để bảo đảm khoản vay. Thông tin được sử dụng trong phân tích và đánh giá khoản vay ban đầu để xác định rủi ro liên quan, tính đầy đủ của tài sản thế chấp được cung cấp và khả năng trả nợ đúng hạn của người đi vay. Trong trường hợp vỡ nợ, người cho vay sử dụng thông tin được cung cấp để theo dõi và buộc trả nợ.
Bảng cân đối kế toán và phân tích khoản vay
Bảng cân đối kế toán Bảng cân đối kế toán Bảng cân đối kế toán là một trong ba báo cáo tài chính cơ bản. Những báo cáo này là chìa khóa cho cả mô hình tài chính và kế toán. Bảng cân đối kế toán hiển thị tổng tài sản của công ty và cách tài trợ những tài sản này, thông qua nợ hoặc vốn chủ sở hữu. Tài sản = Nợ phải trả + Vốn chủ sở hữu (báo cáo tình hình tài chính) là một công cụ phân tích khoản vay quan trọng. Nó cho thấy tình trạng của cả tài sản hiện tại và tài sản cố định của một người đi vay tiềm năng. Tình trạng của các tài sản hiện tại hỗ trợ các nhà phân tích khoản vay xác định mức độ mà đơn vị có thể hấp thụ một cách thoải mái và vẫn giải quyết nợ đúng hạn. Các tài sản này cũng có thể được sử dụng làm bảo đảm tiền vay, và nếu nó đủ, người cho vay có thể thoải mái phê duyệt và giải ngân số tiền cho vay mà khách hàng yêu cầu.
Bảng cân đối kế toán cũng cho thấy sự di chuyển của hàng tồn kho và dòng tiền, những yếu tố này rất quan trọng trong việc đánh giá sức mạnh tài chính của khách hàng. Nó cũng cho thấy các giao dịch tài chính của doanh nghiệp trong thời gian một năm, và nó có thể được so sánh với các bảng cân đối kế toán của năm trước để xác định xem doanh nghiệp đang có xu hướng tăng hay giảm. Các nhà phân tích tín dụng có thể sử dụng bảng cân đối kế toán để tạo ra các tỷ số tài chính mà người cho vay có thể sử dụng để tạo ra các phép đo hiệu suất chính.
Báo cáo lãi lỗ để phân tích khoản vay
Báo cáo lãi và lỗ Báo cáo lãi và lỗ (P&L) Báo cáo lãi và lỗ (P&L), hoặc báo cáo thu nhập hoặc báo cáo hoạt động, là một báo cáo tài chính cung cấp tóm tắt về doanh thu, chi phí và lãi / lỗ của một công ty qua một khoảng thời gian nhất định. Báo cáo P&L cho thấy khả năng tạo ra doanh số, quản lý chi phí và tạo ra lợi nhuận của một công ty. (báo cáo kết quả hoạt động tài chính) bổ sung cho việc phân tích khoản vay theo nhiều cách khác nhau. Doanh thu hiện tại có thể được sử dụng để dự đoán hoạt động tài chính của công ty trong tương lai gần. Báo cáo P&L cũng chỉ ra tác động tiềm tàng của khoản vay đối với hoạt động kinh doanh. Nó cho phép các nhà phân tích khoản vay xác định mức độ khoản vay có thể mang lại lợi ích cho đơn vị và mức độ khoản vay có thể gây thiệt hại cho doanh nghiệp.
Các công cụ phân tích khoản vay khác
Các công cụ khác bổ sung cho việc phân tích khoản vay bao gồm kế hoạch kinh doanh Ví dụ và Mẫu kế hoạch kinh doanh Kế hoạch kinh doanh là tài liệu chứa kế hoạch hoạt động và tài chính của một doanh nghiệp và nêu chi tiết cách thức đạt được các mục tiêu của doanh nghiệp. Nó phục vụ và lịch trình trả nợ. Một kế hoạch kinh doanh cho phép khách hàng đặt ra các mục tiêu có thể đạt được và có thể là cơ sở để chủ nợ có thể theo dõi tiến trình hoạt động kinh doanh. Lịch trình trả nợ hỗ trợ việc theo dõi các khoản hoàn trả gốc và lãi, và thời hạn khách hàng sẽ hoàn trả khoản vay.
Tài nguyên bổ sung
Finance cung cấp Chứng chỉ FMVA® cho Nhà phân tích mô hình và định giá tài chính (FMVA) ™ Tham gia cùng hơn 350.600 sinh viên làm việc cho các công ty như Amazon, JP Morgan và chương trình chứng nhận Ferrari dành cho những người muốn nâng cao sự nghiệp của mình. Để tiếp tục học hỏi và phát triển nền tảng kiến thức của bạn, vui lòng khám phá các tài nguyên Tài chính bổ sung có liên quan bên dưới:
- Phân tích rủi ro tín dụng Phân tích rủi ro tín dụng Phân tích rủi ro tín dụng có thể được coi là một phần mở rộng của quá trình cấp phát tín dụng. Sau khi một cá nhân hoặc doanh nghiệp nộp đơn cho một ngân hàng hoặc tổ chức tài chính cho một khoản vay, tổ chức cho vay sẽ phân tích các lợi ích và chi phí tiềm năng liên quan đến khoản vay.
- Các thỏa thuận về khoản nợ Thỏa thuận về khoản nợ Thỏa thuận về khoản nợ là những hạn chế mà người cho vay (chủ nợ, chủ nợ, nhà đầu tư) đưa ra trong các thỏa thuận cho vay nhằm hạn chế hành động của người đi vay (con nợ).
- Dự báo các mục hàng của Bảng cân đối kế toán Dự báo các Mục hàng trong Bảng cân đối Dự báo các mục hàng trong bảng cân đối liên quan đến việc phân tích vốn lưu động, PP&E, vốn cổ phần nợ và thu nhập ròng. Hướng dẫn này chia nhỏ cách tính toán
- Các ngân hàng hàng đầu tại Hoa Kỳ Các ngân hàng hàng đầu ở Hoa Kỳ Theo Tổng công ty Bảo hiểm Tiền gửi Liên bang Hoa Kỳ, đã có 6.799 ngân hàng thương mại được FDIC bảo hiểm ở Hoa Kỳ tính đến tháng 2 năm 2014. Ngân hàng trung ương của nước này là Ngân hàng Dự trữ Liên bang, ra đời sau thông qua Đạo luật Dự trữ Liên bang năm 1913