Thư bảo lãnh đề cập đến một cam kết bằng văn bản được cấp bởi ngân hàng Các ngân hàng hàng đầu tại Hoa Kỳ Theo Tổng công ty Bảo hiểm Tiền gửi Liên bang Hoa Kỳ, đã có 6.799 ngân hàng thương mại được FDIC bảo hiểm ở Hoa Kỳ tính đến tháng 2 năm 2014. Ngân hàng trung ương của nước này là Liên bang. Ngân hàng Dự trữ, ra đời sau khi Đạo luật Dự trữ Liên bang được thông qua vào năm 1913 theo yêu cầu của một khách hàng đã tham gia vào một thỏa thuận mua bán Thỏa thuận mua bán Thỏa thuận mua bán (SPA) thể hiện kết quả của thương mại và định giá chính các cuộc đàm phán. Về bản chất, nó đưa ra các yếu tố đã thỏa thuận của thỏa thuận, bao gồm một số biện pháp bảo vệ quan trọng đối với tất cả các bên liên quan và cung cấp khuôn khổ pháp lý để hoàn tất việc bán tài sản. để mua hàng từ một nhà cung cấp,cung cấp sự đảm bảo rằng khách hàng sẽ hoàn thành các nghĩa vụ của hợp đồng đã ký kết với nhà cung cấp.
Ngoài việc mua hàng hóa, thư bảo lãnh cũng có thể được phát hành trong thương mại công nghệ, hợp đồng và xây dựng, tài trợ từ một tổ chức tài chính, cho thuê thiết bị lớn, Hợp đồng cho thuê thiết bị Hợp đồng cho thuê thiết bị là một thỏa thuận hợp đồng trong đó Bên cho thuê, ai là chủ sở hữu thiết bị, cho phép bên thuê sử dụng thiết bị và khai báo xuất nhập khẩu hàng hoá. Nó cũng có thể được phát hành nếu người viết cuộc gọi yêu cầu đảm bảo rằng họ sở hữu tài sản cơ bản và nó sẽ được ngân hàng chuyển giao nếu lệnh gọi được thực hiện.
Khi nào cần có Thư bảo lãnh?
1. Nhà cung cấp mới
Một khách hàng thường sẽ cung cấp cho một nhà cung cấp mới một thư bảo đảm bởi vì nhà cung cấp mới không có lịch sử giao dịch với khách hàng và do đó, tồn tại nhiều sự không chắc chắn giữa hai bên. Thông lệ phổ biến nhất là khi khách hàng muốn mua máy móc và thiết bị đắt tiền, và nhà cung cấp không muốn cung cấp tín dụng thương mại Tín dụng thương mại Tín dụng thương mại là một thỏa thuận hoặc sự hiểu biết giữa các đại lý tham gia kinh doanh với nhau cho phép trao đổi hàng hóa Và dịch vụ .
2. Công ty khởi nghiệp
Các công ty ở giai đoạn đầu có thể không có đủ thanh khoản để tài trợ cho việc mua hàng hóa lúc đầu và họ có thể yêu cầu ngân hàng cung cấp thư bảo lãnh khi mua hàng hóa đó. Ngoài ra, vì họ không có lịch sử tín dụng với nhà cung cấp, nên nhà cung cấp sẽ không thể đánh giá khả năng thanh toán của công ty.
3. Giao dịch với nhà cung cấp bên ngoài khu vực giao dịch thông thường
Các công ty hoạt động kinh doanh ở nước ngoài có thể được nhà cung cấp yêu cầu cung cấp thư bảo lãnh để thể hiện cam kết thanh toán sản phẩm của họ. Điều này là do các nhà cung cấp có thể phải chịu thêm chi phí khi cung cấp hàng hóa bên ngoài quốc gia và họ muốn có sự đảm bảo từ ngân hàng rằng họ sẽ nhận được các khoản thanh toán nếu khách hàng không thanh toán.
Quy trình phát hành thư bảo lãnh
Một công ty có thể yêu cầu một thư bảo lãnh từ ngân hàng khi một nhà cung cấp yêu cầu một hoặc không chắc chắn về khả năng thanh toán của công ty đối với hàng hóa được cung cấp. Một ngân hàng thực hiện theo quy trình sau đây khi phát hành thư bảo lãnh.
1. Kiểm tra và phát hành thư bảo lãnh
Khi một ngân hàng nhận được đơn xin cấp thư bảo lãnh, thì ngân hàng đó phải xác định xem khách hàng có đủ điều kiện để nhận như vậy hay không. Nó thực hiện điều này bằng cách xem xét kỹ lưỡng giao dịch cơ bản, lịch sử giao dịch và các tài liệu liên quan khác. Ngân hàng có thể yêu cầu khách hàng cung cấp thêm thông tin hoặc tài liệu nếu cần.
2. Phí
Phí được xác định theo các nguyên tắc và tỷ lệ như quy định của ngân hàng phát hành.
3. Sửa đổi thư bảo lãnh
Trước khi ngân hàng phát hành thư bảo lãnh, thư bảo lãnh có thể được sửa đổi nếu khách hàng được bảo lãnh hoặc người thụ hưởng yêu cầu. Đối tượng của các sửa đổi có thể là tài sản cơ bản, thời hạn hiệu lực, v.v.
4. Bồi thường đối với thư bảo lãnh
Sau khi nhà cung cấp đã cung cấp hàng hóa cho khách hàng và có yêu cầu bồi thường từ ngân hàng bảo lãnh trong thời hạn hiệu lực thì ngân hàng sẽ thông báo yêu cầu cho khách hàng. Sau đó, ngân hàng sẽ kiểm tra các tài liệu yêu cầu bồi thường và xác nhận rằng chúng tuân thủ các điều khoản yêu cầu bồi thường của thư bảo lãnh. Nếu ngân hàng hài lòng với yêu cầu bồi thường, ngân hàng sẽ thanh toán cho nhà cung cấp một số tiền tương đương với khối lượng công việc đã thực hiện.
5. Quản lý sau bảo lãnh
Sau khi ngân hàng đã thanh toán cho nhà cung cấp, ngân hàng sẽ cập nhật hồ sơ của khách hàng để phản ánh những thay đổi. Ngân hàng cũng lưu trữ thư bảo lãnh và xác minh rằng chúng phản ánh các giao dịch thực tế. Sau khi ngân hàng xác nhận việc giảm trách nhiệm thư bảo lãnh, ngân hàng sẽ thu hồi bảo lãnh và thu hồi hạn mức tín dụng từ khách hàng, hoặc nếu có thặng dư, ngân hàng sẽ hoàn trả cho khách hàng.
Thí dụ
Giả sử rằng Công ty ABC là nhà sản xuất và cung cấp thép ở bang California. XYZ, một công ty xây dựng, là khách hàng thường xuyên của ABC và đã ký hợp đồng mới để xây dựng Dự án Thành phố Síp dự kiến trị giá 6,8 tỷ USD. Công ty XYZ đã yêu cầu ABC cung cấp cho họ lượng thép trị giá 500 triệu USD ở Síp, Châu Âu, tại công trường xây dựng. Tuy nhiên, vì Châu Âu nằm ngoài khu vực thương mại của ABC, nên họ muốn XYZ cung cấp cho họ thư bảo lãnh trước khi họ bắt đầu hợp đồng.
XYZ tiếp cận Ngân hàng M&N để cung cấp thư bảo lãnh để nhà cung cấp có thể bắt đầu cung cấp nguyên vật liệu trên công trường. Ngân hàng xác nhận liệu XYZ có đủ điều kiện cho thư bảo lãnh hay không, và khi đã hài lòng, ngân hàng sẽ tiến hành phát hành văn bản pháp lý trị giá 500 triệu đô la Mỹ với thời hạn 180 ngày cho Công ty ABC. Sau khi nhận được thư bảo lãnh, ABC tiến hành cung cấp thép cho công trường ở Síp. Nếu XYZ không thanh toán thép, thì ABC có quyền yêu cầu Ngân hàng M&N bồi thường trong vòng 180 ngày với số tiền tương đương với giá trị quy định trong thư bảo lãnh.
Thư tín dụng so với Thư bảo lãnh
Thư tín dụng và thư bảo lãnh có rất nhiều điểm giống nhau, nhưng chúng là hai thứ khác nhau. Thư tín dụng, còn được gọi là tín dụng chứng từ, hoạt động như một kỳ phiếu của một tổ chức tài chính và nó thể hiện nghĩa vụ của phía ngân hàng là thực hiện thanh toán khi các điều khoản nhất định đã được đáp ứng. Khi ngân hàng xác nhận rằng các điều khoản đã được hoàn tất và xác minh, ngân hàng sẽ chuyển tiền cho người thực thi các điều khoản. Thư tín dụng được hỗ trợ bởi tài sản thế chấp hoặc tín dụng từ khách hàng.
Mặt khác, thư bảo lãnh tương tự như thư tín dụng nhưng có một điểm khác biệt - nó thanh toán cho người bán hoặc người mua nếu người kia không thực hiện các yêu cầu của giao dịch. Ví dụ, nếu nhà cung cấp yêu cầu người mua thư bảo lãnh, nhưng người mua mặc định thanh toán thì người bán có quyền đòi ngân hàng bồi thường. Tương tự, nếu người mua được yêu cầu thanh toán lô hàng trước khi giao hàng và đã yêu cầu nhà cung cấp cung cấp thư bảo lãnh, thì người mua có thể yêu cầu ngân hàng phát hành bồi thường nếu hàng hóa đã thanh toán không được giao.
Bài đọc liên quan
Finance là nhà cung cấp hàng đầu các khóa học về phân tích tài chính, bao gồm Chứng chỉ FMVA® Lập mô hình & Định giá Tài chính (FMVA) ™ Tham gia cùng hơn 350.600 sinh viên làm việc cho các công ty như Amazon, JP Morgan và chương trình chứng chỉ Ferrari. Để giúp bạn thăng tiến sự nghiệp, hãy xem các nguồn Tài chính bổ sung bên dưới:
- Tín dụng Bán hàng Tín dụng Bán hàng Tín dụng đề cập đến việc bán hàng trong đó số tiền còn nợ sẽ được thanh toán vào một ngày sau đó. Nói cách khác, bán hàng tín dụng là các giao dịch mua hàng được thực hiện bởi khách hàng không thanh toán toàn bộ, bằng tiền mặt tại thời điểm mua hàng.
- Thư Ý định Thư Ý định (LOI) Tải xuống Mẫu Thư Ý định (LOI) của Finance. Một LOI phác thảo các điều khoản & thỏa thuận của một giao dịch trước khi các tài liệu cuối cùng được ký kết. Các điểm chính thường được bao gồm trong một bức thư ý định bao gồm: tổng quan và cấu trúc giao dịch, tiến trình, thẩm định, bảo mật, độc quyền
- Thỏa thuận liên tín dụng Thỏa thuận liên tín dụng Thỏa thuận liên tín dụng, thường được gọi là chứng thư liên tín dụng, là một văn bản được ký giữa một hoặc nhiều chủ nợ, quy định trước về cách giải quyết lợi ích cạnh tranh của họ và cách làm việc song song để phục vụ cho người đi vay chung của họ.
- Các thỏa thuận về khoản nợ Thỏa thuận về khoản nợ Thỏa thuận về khoản nợ là những hạn chế mà người cho vay (chủ nợ, chủ nợ, nhà đầu tư) đưa ra trong các thỏa thuận cho vay nhằm hạn chế hành động của người đi vay (con nợ).